Una recomendación técnica dentro de la Caja Costarricense de Seguro Social (CCSS) volvió a poner sobre la mesa una pregunta incómoda para quienes cotizan: ¿cuánto podría bajar mi pensión si cambian las reglas del IVM?
El Comité de Vigilancia del Régimen de Invalidez, Vejez y Muerte (IVM) planteó que el sistema deje de usar porcentajes variables y pase a una “tasa única de reemplazo”, un ajuste que, en la práctica, reduciría el monto que recibirían las personas al jubilarse.
Hoy, en el mejor escenario —si se cumplen condiciones como contar con al menos 300 cuotas— la pensión ronda el 60% del promedio de los mejores 300 salarios (ajustados por inflación). La propuesta analizada llevaría ese porcentaje a un rango entre 34,98% y 40,81%. El valor que más se está usando para ejemplificar el impacto es 40,81%.
¿Qué está detrás del cambio? Un tema de proporcionalidad
Según la explicación del Comité, el problema no es solo de “bajar o subir” una pensión: es de proporción entre lo que entra por cotizaciones y lo que sale en beneficios.
Con una prima de cotización de 11,66%, el diseño actual permite que el monto de pensión llegue a representar cerca de 5,1 veces lo aportado a lo largo de la vida laboral. La recomendación plantea limitar esa relación a entre 3 y 3,5 veces lo contribuido.
Rafael Vanegas, presidente del Comité de Vigilancia, insistió en que la tasa de reemplazo debe definirse con criterios técnicos y ser coherente con la prima que efectivamente se paga, para evitar que el sistema prometa más de lo que puede sostener con sus ingresos.
El cálculo comparativo: así se vería el recorte con una tasa de 40,81%
Para dimensionar el impacto, este es el contraste entre una pensión calculada al 60% y otra al 40,81%, usando distintos promedios salariales:
Por ejemplo, una persona con un promedio salarial de ¢500.000 hoy podría aspirar a una pensión cercana a ¢300.000. Con la nueva tasa, recibiría alrededor de ¢204.050, es decir, casi ¢96.000 menos cada mes.
En el caso de quien tenga un promedio de ¢700.000, la pensión pasaría de ¢420.000 a aproximadamente ¢285.670. Eso representa una disminución mensual cercana a ¢134.000.
Si el promedio salarial fuera de ¢800.000, el monto bajaría de ¢480.000 a unos ¢326.480, lo que implica una reducción de más de ¢153.000 al mes.
Para quienes tengan un promedio de ¢1.000.000, la diferencia sería aún más marcada: actualmente podrían recibir ¢600.000, pero con la tasa de 40,81% la pensión rondaría los ¢408.100, es decir, casi ¢192.000 menos mensuales.
En todos los casos, el recorte es proporcional al salario promedio, pero el impacto en colones se vuelve más alto conforme aumenta el ingreso reportado durante la vida laboral.
Un IVM que aceleró sus “puntos críticos” antes de lo previsto
El trasfondo de esta recomendación es la presión financiera que atraviesa el régimen.
Las proyecciones indicaban que el primer punto crítico llegaría en 2030, cuando el IVM tendría que depender de los intereses de la reserva para cubrir obligaciones. Un segundo hito estaba previsto para 2041, cuando sería necesario usar la reserva como tal. No obstante, ambos escenarios se adelantaron 16 años y ocurrieron en 2025.
En ese año, según lo expuesto en la discusión, se utilizaron ¢60 mil millones en intereses y, además, se debió recurrir a dinero de la reserva. Ubaldo Carrillo, director de pensiones, advirtió que al usar intereses y tocar la reserva, el fondo pierde “músculo” para generar rendimientos en el futuro.
